Ce se va întâmpla cu cei dragi ție când tu nu vei mai fi? Ce se va întâmpla cu bunurile și capitalul, acumulate de-a lungul vieții? Ce se va întâmpla cu afacerile tale? Dacă nu știi sau nu-ți place răspunsul pe care ți-l dai la aceste întrebări, trebuie să începi cât mai repede să-ți planifici moștenirea.

Moștenirea unei persoane se deschide în momentul decesului acesteia. Chiar dacă nu putem evita momentul deschiderii moștenirii, ne putem asigura că bunurile și capitalurile acumulate în timpul vieții vor fi transmise către persoanele importante pentru noi, într-un mod atent planificat și care ne respectă întocmai dorințele.

Principala modalitate de planificarea a moștenirii este întocmirea în mod profesionist a testamentului, care să asigure transferul rapid și eficient al moștenirii conform dorințelor tale. Întocmirea unui testament, deși nu este obligatorie, este întotdeauna recomandată deoarece o moștenire neplanificată este deseori o sursă de conflict între moștenitori, poate genera litigii care vor dura foarte mult și care în final pot duce la o risipire a bunurilor din moștenire. În plus, în lipsa unui testament, persoanele cele mai neajutorate de care suntem responsabili pot rămâne fără ajutor până la finalizarea dezbaterii succesiunii.

Testamentul nu este singurul instrument de planificare a moștenirii. Există situații în care, pe lângă întocmirea testamentului, pot fi necesare anumite demersuri suplimentare, care se pot efectua din timpul vieții pentru a ușura transferul moștenirii către beneficiari.

Pentru antreprenori, planificarea moștenirii implică inclusiv reglementarea succesiunii în ceea ce privește controlul asupra părților sociale sau acțiunilor și desemnarea unor persoane care să preia atribuțiile executive. Această etapă a planificării poate impune modificarea actelor constitutive ale societăților, care trebuie făcută în timpul vieții testatorului.

În cazurile în care dorim ca beneficiarul moștenirii să fie o persoană care încă nu poate beneficia de moștenire și există riscul ca moștenirea să fie risipită până când această persoană o va prelua, se pot constitui patrimonii fiduciare (echivalentul trust-ului din dreptul englez). Aceste patrimonii fiduciare, care pot fi constituite încă din timpul vieții, sunt utile și în situațiile în care dorim să reglementăm în mod clar modul în care bunurile și resursele din moștenire pot fi folosite, pentru a evita risipirea acestora.

În cazurile în care moștenirea va avea un scop caritabil, încă din timpul vieții se pot înființa asociații sau fundații care vor deveni ulterior beneficiarele moștenirii. De asemenea, se poate înființa o fundație testamentară, ale cărei reguli de funcționare vor fi stabilite prin testament.

Planificarea moștenirii nu privește doar aspectele materiale. Prin testament se poate reglementa cine va exercita autoritatea părintească asupra copiilor, se pot stabili reguli de urmat privind creșterea și educarea copiilor, se poate recunoaște un copil sau se poate interzice vânzarea unui anumit bun de către moștenitori.

Cu toții suntem supuși zilnic unor riscuri și evenimente imprevizibile, care ne pot despărți pentru totdeauna de cei dragi, lăsându-i fără sprijinul pe care îl asigurăm. Prin urmare, toate persoanele responsabile și prevăzătoare ar trebui să-și întocmească testamentul, indiferent de vârstă sau de starea de sănătate. Contactează-ne acum pentru o discuție sinceră și realistă despre beneficiile planificării moștenirii.